Compliance Penal

Características del modelo

El modelo de cumplimiento normativo penal, cumple con las exigencias legales establecidas en la legislación penal en materia de control interno de la organización para eximir de responsabilidad penal a la propia organización y  a los administradores sociales. También hemos tenido en cuenta las instrucciones y recomendaciones en la circular 1/2016 de la Fiscalía General del Estado  en materia de aplicación e interpretación de cumplimiento  normativo penal. El diseño  ha seguido los principios de las normas ISO 31000 de gestión de riesgos así como las ISO 19600 sobre cumplimiento  normativo y aquellas normas de sometimiento  social como  las Normas de Buen Gobierno y la Responsabilidad social corporativa.

El modelo ha sido estructurado de manera que pueda analizarse tanto la situación de la organización en el momento de la evaluación, como  la evolución en el tiempo tras la incorporación de medidas correctoras y mitigantes. En este sentido  se ha dividido  en  tres importantes bloques conceptuales el primero realiza un análisis de la organización y de los riesgos penales imputables a la persona jurídica, el segundo hace una valoración de los riesgos penales que afectan a las personas físicas y jurídicas desde un punto  de vista mas amplio al establecer criterios de exposición al riesgo, impacto del  daño y frecuencia de ocurrencia. Así mismo el tercer bloque da los resultados a través de coeficientes cuantitativos y establece todos los criterios de gestión y tratamiento del riesgo que establece el código penal  para concretar la eficacia, medición y control de los riesgos a los que se somete la organización y  de los que debe responder sus administradores sociales.

Objetivo del modelo

El objetivo de este modelo es el de identificar aquellos riesgos penales a los que la organización se expone tanto en su calidad de persona jurídica como persona física, haciendo un análisis pormenorizado de las probabilidades y escenarios en los que el riesgo  se puede materializar, teniendo en cuenta la graduación de las consecuencias que cada riesgo  pueden tener y de esta forma tomar las medidas adecuadas para tener un control interno adecuado, que cumpla con las exigencias de la legislación penal y societaria, las buenas prácticas sociales  y  la eficacia de la norma. En este modelo de cumplimiento  normativo penal,  se culmina todo el proceso de identificación, evaluación, análisis y gestión, basados en los  principios de buenas prácticas en la gerencia de riesgos y de la reciente exigencia  de legislación penal en materia de prevención, detección y sanción de los delitos penales en la organización. El sistema también identifica a todos y cada uno de los intervinientes en el proceso de gestión y control de los riesgos penales, enunciando  las responsabilidades que cada cual asume en  la materia valorada.

Beneficios del modelo

La utilización de este modelo de cumplimiento normativo  penal, proporciona tanto  a los consultores o  asesores  en materia jurídica o de riesgos, como a las personas responsables de cumplimiento  normativo dentro de las organizaciones, una herramienta donde organizar tanto la evaluación como  la gestión de los riesgos penales siendo algunos de sus beneficios los siguientes:

• Transforma la información cualitativa en información cuantitativa lo que permite establecer criterios medibles y comparables con los que gestionar la organización.

• Analiza los riesgos más relevantes de la organización, lo que ayuda a identificar posibles problemas e induce a instrumentar mejoras. 

• Cumple con todos los requisitos establecidos por la norma para un sistema de cumplimiento  normativo  penal eficaz.

• Sirve de guía para establecer planes de mejora y planes de control interno.

• Establece metodologías de trabajo tendentes a la mejora continua.

• Compara datos de riesgo  en la evolución anual  para identificar las mejoras implementadas en años precedentes.

• Justifica ante los órganos de supervisión jurídica la existencia de un plan de prevención y detección de los riesgos penales.

• Aporta valor en la consultoría y asesoría de los profesionales externos.

• Organiza la prevención y control de los riesgos estableciendo  prioridades de actuación

• Integra a los departamentos implicados en el sistema de control penal

• Sirve de escusa para trasladar la cultura de cumplimiento a proveedores y clientes.

• Mejora los rendimientos empresariales dado que evita las situaciones de pérdida económica por la materialización del riesgo.

• Información interactiva en el propio modelo para posibilitar la fácil comprensión.

• Conocimiento  en materia penal aportado  por los mejores especialistas de la materia.

Requerimientos del modelo

El modelo de cumplimiento  normativo  penal precisa de los siguientes requisitos para su elaboración:

• Informática con acceso a internet y una conexión fluida

• Conocer la organización que se va a evaluar para dar respuesta a las preguntas que se formulan de la forma mas ajustada a la realidad de la organización.

• Conocimientos jurídicos básicos en materias  penales y societarias, o conocimientos en gerencia de riesgos.

Estructura del modelo

• Motivos de la implementación de la norma

  • Motivación

  • Claves

  • Normas de buen gobierno

  • Cumplimiento normativo penal (compliance)

  • Objetivo común

  • Acciones

• Fases de la evaluación Guía metodológica Fuentes legales

  • Identificación, análisis y evaluación
  • Control de riesgos
  • Financiación de los riesgos
  • Tratamiento de riesgos

• Introducción

• Identificación de la organización

  • Datos identificativos
  • Actividades de la organización

• Objetivos estratégicos de la organización en los riesgos de cumplimiento

  • Análisis de los objetivos actuales en materia de cumplimiento normativo penal
  • Identificación y compromiso de la alta dirección con el cumplimiento normativo penal
  • Recursos y sostenibilidad

• Valoración del cumplimiento normativo penal en la organización

  • Identificación de los riesgo normativos penales
  • Valoración de los riesgos normativos penales

• Control interno Normas básicas del responsable de cumplimiento normativo (Compliance Officer)

  • Nivel de tolerancia y aceptación
  • Lista de riesgos para control interno

• Plan de eficacia en la implantación del sistema

  • Comité de ética
  • Auditoría interna
  • Control interno
  • Asesoría jurídica
  • Cumplimiento normativo

• Vigilancia y control efectivo del sistema Anexo I. aceptación de las partes implicadas 

  • Plan de control preventivo de las infracciones
  • Plan de control detectivo de las infracciones
  • Plan sancionador

• Anexo I. aceptación de las partes implicadas

Vídeo Tutoriales del modelo

Puede ver la lista de reproducción sobre éste modelo en youtube  pulsando aquí